Simulado CPA-10 – Prova 4

Os fundos referenciados precisam ser referenciados a um índice de referência.

Para verificar a Situação Financeira do investidor, a instituição financeira deve
analisar, no mínimo, o valor das receitas regulares declaradas pelo cliente; o valor e os ativos que compõem o patrimônio do cliente; e a necessidade futura de recursos declarada pelo cliente.

A emissão de cartão de crédito condicionado à compra de título de capitalização é um exemplo de venda casada.

A queda no preço de uma ação pode fazer com que a companhia emissora decida pela operação de desdobramento, efetivamente juntando duas ou mais ações em uma única ação nova.

As 3 alternativas estão corretas com relação as atribuições das distribuidoras de títulos e valores mobiliários.

Quando há um resgate de cotas, ocorre a transformação das cotas no valor correspondente financeiro, reduzindo a quantidade de cotas do fundo.

As alternativas a, b e c estão corretas, pois são índices usados para comparação de performance dos produtos financeiros. A taxa de juros real não é um benchmark.

Uma das finalidades é promover a concorrência leal entre os participantes do mercado. Os demais itens estão incorretos.

Em um fundo de ações, o investimento deve ser ao menos 67% da carteira em ações, cotas de fundos de ações e outros títulos negociados em bolsa, como os BDRs, de empresas estrangeiras.

O custo do dinheiro alto significa que as taxas de juros estão elevadas e neste cenário as empresas e indivíduos se retrairão e deixarão os planos para uma data futura.

O Banco Central do Brasil dentre as suas atribuições conduz as políticas do Conselho Monetário Nacional, fiscaliza e disciplina as instituições financeiras e emite papel-moeda.

Analisando os 4 ativos podemos ordená-los do mais arriscado (logo maior possibilidade de retorno) para o menos arriscado (menor possibilidade de retorno): 1. Negócio próprio; 2. Ações; 3. Imóveis e 4. Renda fixa.

Risco tributário é a possibilidade de que sobre os rendimentos obtidos em uma aplicação financeira venham a incidir impostos e taxas não previstos originalmente.

O cálculo em questão utiliza o regime de capitalização simples, uma vez que os juros são simples. (R$ 1.000 x 1% = 10 x 6 = 60), somando ao capital inicial temos R$ 1.060.

O comércio de bens ou prestação de serviços para o governo federal não é uma atividade ilícita.

As Entidades Abertas de Previdências Complementares são fiscalizadas pela Susep, que é o órgão responsável pelo controle e fiscalização dos mercados de seguro, previdência privada aberta, capitalização e resseguro.

O Conselho Monetário Nacional (CMN) é responsável pela definição da meta anual de inflação.

Em uma carteira de ações existe o risco de mercado devido a variação dos preços das ações. Existe o risco de liquidez em virtude da distância entre o preço de compra e venda. Porém, não existe o risco de crédito.

A responsabilidade por fiscalizar os fundos de investimento é da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).

O IPCA é o índice oficial utilizado para acompanhar a inflação e o IPCA é o indexador da NTN-B.

A política de investimento descreve a estratégia que o gestor adota para atingir os objetivos do fundo.

A incidência do IOF ocorre até 30 dias após a data da aplicação.

As ações ordinárias dão a seus detentores o direito a voto nas assembleias de acionistas, diferentemente do que ocorre com as ações preferenciais.

Parâmetros de performance está relacionado as medidas de retorno ou rentabilidade do investimento.

A LFT é remunerada pela taxa Selic Over e desta forma acompanha a elevação da taxa de juros no cenário indicado.

Entre as exigências legais para a emissão de debêntures incentivadas com rendimentos isentos de imposto de renda para pessoas físicas residentes no Brasil estão (i) o prazo médio ponderado superior a 4 anos, (ii) a remuneração por taxa de juros prefixada, atrelada à Taxa Referencial ou a índice de preços, (iii) o pagamento periódico de juros com intervalo mínimo de 180 dias e (iv) a vedação à recompra dos títulos pelo emissor durante os 2 primeiros anos.

O percentual mínimo é de 67%.

Investir em fundos permite a diversificação de ativos com uma aplicação baixa, pois o fundo reúne recursos de vários cotistas e negocia grandes volumes no mercado.

Podem emitir LCI os bancos comerciais, os bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário, a Caixa Econômica Federal, as sociedades de crédito imobiliário, as associações de poupança e empréstimo, as companhias hipotecárias.

As contribuições realizadas em determinado ano podem ser deduzidas da base de cálculo do IR na Declaração de Ajuste Anual da Pessoa Física, observando o limite de até 12% da renda bruta anual tributável.

De acordo com a Instrução CVM 301, art. 7º, e a Circular BACEN 3.839, as instituições
financeiras têm a obrigação de comunicar a ocorrência de determinadas operações suspeitas ao Coaf.

Nas Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) não há incidência de impostos para as pessoas físicas.

Um investidor classificado como individualista apresenta menor aversão a risco e base racional para suas decisões de investimento.

O regime de metas de inflação no Brasil observa o Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA), divulgado pelo IBGE, para verificar se a meta de inflação está sendo atingida (ou quão distante da meta está a taxa de inflação no Brasil).

As quatros fases da vida do investidor são: fundação, acumulação, manutenção e distribuição.

A ordem correta das fases de um processo de lavagem de dinheiro é: 1. Colocação, 2. Ocultação e 3. Integração

Clube de investimento é uma comunhão de recursos de pessoas físicas, criado com o objetivo de investir no mercado de títulos e valores mobiliários.

A posse dos ativos de um FI pertence ao próprio fundo, que contrata o administrador para implementar sua política de investimentos.

Ao aplicar recursos em um plano de previdência complementar durante a fase de diferimento (contribuição) o investidor assumirá o risco de crédito da seguradora e o risco de mercado dos ativos que compõem a carteira do fundo de investimento.

O patrimônio líquido do fundo é a soma algébrica do disponível com o valor da carteira mais os valores a receber, menos as exigibilidades.

Risco de crédito no caso de não pagamento do principal ou juros pelos emissores de títulos. Risco de mercado devido a variação dos preços dos ativos. E risco de liquidez devido a distância entre os preços de compra e venda, por exemplo no mercado de ações.

O valor a ser recebido na data de pagamento do resgate é referente ao valor da cota na data de conversão de cotas. Pode haver diferença entre o dia em que o investidor solicita o resgate, o dia em que o administrador calcula o valor da cota para pagamento e o dia do efetivo pagamento.

No fundo de ações não há incidência de IOF. Para os demais fundos a isenção de IOF somente ocorre para aplicações com prazo igual ou superior a 30 dias.

Os PGBL e VGBL são estruturados como fundos de investimento, não adotam remuneração fixa e não há garantia de rendimentos.

A taxa de retorno prefixada é a taxa que é pré-determinada no momento inicial do investimento.

O limite máximo de alocação do patrimônio de um fundo para FI, FII e CRI é de no máximo 20%. Para títulos públicos não há limite máximo.

A garantia de rentabilidade não é uma regra de funcionamento dos fundos de investimento.

Se a meta da Taxa Selic for inferior a 8,5% a.a., a remuneração da poupança será de 70% da meta da Taxa Selic, acrescida da Taxa Referencial (TR).

Apresenta três dos principais núcleos de obrigações instituídas pelo Código de Distribuição da ANBIMA.

Os CDBs são títulos privados emitidos por bancos comerciais e de investimento para a captação de recursos.